Die 6 größten Fehler bei der Familienstiftung

00:00:00: Hey und herzlich willkommen bei Familienstiftung Bestalten.

00:00:02: Weniger Steuern, mehr Vermögen!

00:00:04: Ich bin Sandra Schmidt Steuerberaterin und StiftungsberaterInn.

00:00:08: In diesem Podcast dreht sich alles um die Familienstifte, kluge Vermögensstrukturen, GmbH- und Holdingsmodelle sowie nachhaltige Vermögensplanungen.

00:00:17: In der heutigen Episode geht es um die sechs größten Fehler rund um die Errichtung der Familienstiftungen und wie du sie vermeidest.

00:00:25: Dafür habe ich dir heute den Inhalt aus einem YouTube-Video mitgebracht, das sich vor einiger Zeit aufgenommen habe.

00:00:31: Und weil ich da sehr gute Rückmeldungen zu bekommen habe, möchte ich dir das hier im Podcast nicht vorenthalten!

00:00:37: Also los geht's.

00:00:39: Ich erlebe es gerade häufig, dass sich Menschen melden die sich bei anderen Berater nicht wohlfühlen und noch einmal bei mir sich absichern möchten.

00:00:47: Und das natürlich wirklich gut und wichtig da auf sein Bauch zu hören denn das was in der Satzung geschrieben wird ist ja für die Ewigkeit und später noch ganz schweränderbar.

00:00:57: Gleichzeitig ist ja spannend, nur ein Fehler der sechs häufigsten Fehler, die ich dir heute mitgebracht habe, haben mit der Satzung zu tun.

00:01:06: Die anderen Fehler entstehen tatsächlich schon davor, bevor man sich mit einer Satzung beschäftigt.

00:01:11: Also starten wir direkt mit Fehler Nummer eins!

00:01:15: Die Satzung wird erstellt ohne dass ein Konzept vorhanden ist Und das ist wirklich ein ganz wichtiger Punkt, denn viele Stifter, die sie mit dem Thema beschäftigen, die schauen dann nach den Muster-Satzungen für das Bundesland, indem Sie die Stiftung errichten möchten und fragen auch mal Schetsypti oder andere KI Tools.

00:01:35: Das ist gar nicht schlecht da kann man sich auch ein bisschen mit beschäftigen.

00:01:39: aber viel wichtiger ist es bevor man in die Satzung einsteigt dass man sich wirklich darüber bewusst wird und das ganz klar was möchte ich eigentlich Und was möchte ich vielleicht nicht mit der Stiftung?

00:01:52: Deswegen ist es so wichtig, gerade am Anfang die Ziele, die ja hinter der Errichtung der Stifte stehen für sich selber ganz deutlich herauszuarbeiten und dann auch den Experten, dem man zusammenarbeitet, denen das wirklich alles mitzugeben.

00:02:07: Denn nur dann kann die Satzung wirklich genau auf dich zugeschnitten werden!

00:02:12: Ich sehe die Satzung tatsächlich als ein Endprodukt.

00:02:16: Also viele dem Thema beschäftigen, die starten direkt und gehen auf das Thema Satzung und beschäftigen sich ganz intensiv damit.

00:02:24: Ich sehe es eher so, dass man sich am Anfang ausführlich zusammensetzt.

00:02:28: Wirklich genau abklopft was soll gemacht werden?

00:02:31: Wer soll begünstigt werden?

00:02:33: welches Vermögen soll übertragen werden?

00:02:36: wer soll vielleicht nicht begünsticht werden?

00:02:38: welche Intentionen stehen auch hinter vielleicht Pflichtteilsermeidung oder eine Schutz des Vermögens das man da auf jeden Fall wirklich ein Konzept erarbeitet und dann dieses Konzept quasi in die Satzung bießt sodass die Satzung wirklich als Endprodukt und auf jeden Fall nicht als Startprodukt zu verstehen ist.

00:02:59: Und für diesen Prozess sollte man sich wirklich ausreichend Zeit nehmen!

00:03:03: Das bringt uns zur Fehler Nummer zwei, Abkürzungsdenken – zu viel Eile und zu wenig Vorbereitung.

00:03:10: Und das sehe ich in meiner Beratungspraxis auch häufig.

00:03:15: Stifter, wenn Sie sich entschieden haben eine Familienstiftung zu errichten.

00:03:21: Dann eigentlich auch wirklich schnell starten möchten weil sie sich meistens schon einen ganz langen Zeitraum davor mit dem Thema beschäftigt haben und dann können sie es eigentlich kaum erwarten dass die Familien stiftung endlich da ist Und das kann ich supergut nachvollziehen.

00:03:35: Aber es ist genau da wichtig, sich die Zeit zu nehmen und sich wirklich genau zu überlegen was möchte ich mit der Stiftung?

00:03:44: Denn die Stiftungserrichtungen bei der Stiftungsbehörde dann, die dauert ja mittlerweile schon mehrere Monate.

00:03:52: Da sollte man nicht davor vielleicht an zwei, drei Wochen sparen um sich wirklich umfassend mit dem Thema zu beschäftigen Also wirklich sich die Zeit zu nehmen, dass man am Ende das bekommt.

00:04:07: Dass es rechtlich abgeklärt ist, dass die Satzung juristisch einwandfrei geschrieben ist und dass man die steuerliche Seite berücksichtigt hat.

00:04:15: Und dass es auch so vorbereitet ist, damit die Stiftungsaufsicht die Familienstiftung anerkennt.

00:04:22: Fehler Nummer drei – falscher Steuerfokus.

00:04:25: Kurzfristig denken statt strategisch.

00:04:29: Ja, das Thema Steuern ist natürlich etwas was man gerne vermeiden möchte.

00:04:33: Und viele Stifter haben am Anfang den Fokus und den Ehrgeiz bei der Familienstiftungserrichtung möglichst gar keine oder sehr wenig Steueren zu bezahlen.

00:04:46: Das kann ich als Steuerberaterin gut verstehen Aber es macht Sinn, das wirklich mal etwas größer und weiter sich anzuschauen.

00:04:55: Denn es kann durchaus sinnvoll sein bei der Stiftungserrichtung ganz bewusst Steuern zu bezahlen um dann später Steuersparen in Summe deutlich an Steuern zu sparen.

00:05:10: Deswegen ist es wichtig, da am Anfang sich mit zu beschäftigen.

00:05:15: Ich hatte einen Stifter, der hat als Grundstockvermögen ein Aktiendepot auf die Stiftung übertragen.

00:05:24: Wenn er die Aktien privat verkauft hätte und der hätte das Geld dann gegeben, hätte er die Akzingewinne mit twenty-fünf Prozent plus Soli versteuern müssen.

00:05:35: Da er sie jetzt auf die Schriftungen geschenkt Erfolgt das bei der Stiftung, der verkauft irgendwann mal und dann zahlt die Stiftungen da nur Null Komma fünf Prozent Steuern drauf.

00:05:49: Das heißt deutlich deutlich deutlich weniger als der Stifter vorher privat bezahlt hätte.

00:05:55: Und daher hat er sich entschieden mehr Vermögen auf die Stiftung zu übertragen, als es der freie Betrag hergibt.

00:06:03: Den er hatte bei der Errichtung und dann eben am Anfang die Steuern zu bezahlen Und dann später wenn die stiftung die Aktien irgendwann verkauft da einen deutlichen steuer vorteil zu haben.

00:06:14: Also da bitte das thema steuern verstehe ich sehr gut.

00:06:17: Die möchte man nicht unnütz bezahlen da bedarf es einer guten Strategie und dann wirklich einmal um drei Ecken auch zu denken.

00:06:25: Und nicht nur den direkten Weg, die Abkürzung, die vermeintliche zu gehen sondern da wirklich mal zu schauen welches Vermögen kann wie sinnvoll steueroptimiert übertragen werden um dann in Summe die Steuerlast zu reduzieren aber am Anfang bei der Errichtung vielleicht ein bisschen zu bezahlen.

00:06:43: Fehler Nummer vier Einseitige Beratungen aus nur einer Fachrichtung.

00:06:48: viele holen sich ja Beratung aus einer Fachrichtung ein, zum Beispiel steuerliche Juristische oder auf den Unternehmensberatern.

00:06:56: Und ich finde es super wichtig, dass man sowohl die juristische als auch die steuerliche Seite abdeckt.

00:07:03: Deswegen arbeite ich bei mir im Team mit einem Fachanwalt für Erbrecht der auf Familienstiftungen spezialisiert ist zusammen und ich als Steuerberaterin übernehme den steuerlichen Teil.

00:07:17: Denn so können wir wirklich sicherstellen, dass die Wünsche und Erwartungen, die du als Stifter an deine Stiftung hast.

00:07:25: Dass wir sie wirklich komplett abdecken können!

00:07:28: Das ist bei uns wirklich.

00:07:29: Wir arbeiten da eng zusammen, sprechen uns immer wieder ab und wenn dann juristisch Änderungen eine Satzung vorgenommen werden halte ich ne Rücksprache aus steuerlicher Sicht so dass auf jeden Fall die Stiftungssatzung, wenn sie dann zur Stiftungsaufsicht geschickt wird, so gut vorbereitet ist das Sie anerkannt werden kann Da wir auch schon gesagt haben, dass es so ein bisschen wichtig ist mit welchen Menschen man zusammenarbeiten.

00:07:54: Dass das auch menschlich passen soll.

00:07:57: Kann ich dir empfehlen wenn du den Fachanwalt für Erdrecht auf einmal vorab kennenlernen möchtest?

00:08:02: Da kannst du zu uns in den digitalen Stiftungstag kommen da sind wir gemeinsam, lieben uns vier Stunden Zeit.

00:08:08: Das schauen wir schon mal in die Satzung rein und da kannst du auf jeden Fall auch schon Mal schauen ob das Bauchgefühl passt und du gerne mit uns zusammen arbeiten möchtes.

00:08:16: Fehler Nummer fünf Die Satzung ist unpräzise oder fehlerhaft.

00:08:21: Und das haben wir schon häufig gesagt, ist wirklich so wichtig dass die Formulierungen in der Satzung genau so dastehen wie du als Stifter es möchtest.

00:08:32: Da kommt auf vielleicht ein zwei Buchstaben manchmal an ob Verneinungen aufgenommen werden oder nicht.

00:08:38: Denn was du ja möchtesst als Stifter isst Dass die Satzung wirklich so gelesen und verstanden wird wenn du mal nicht mehr da bist Das daraus ganz eindeutig dein Stifter will zu erkennen ist.

00:08:52: Und da geht es sowohl um die Begünstigten, um die Art der Begünstigung und für eine Art, die du nicht begünstigen möchtest aber auch das Thema Auflösung oder Verbrauchsstiftung wenn du das möchtet oder eben auch nicht möchtes ist so wichtig dass in der Satzung wirklich die richtigen präzisen Formulierungen vorgenommen werden denn nur so kann sichergestellt werden Generation noch genauso erhalten und gelebt wird.

00:09:24: Fehler Nummer sechs, Beraterauswahl ohne Vertrauensbasis Und das haben wir ja eingangs schon einmal besprochen dass es wirklich wichtig ist auf sein Bauch auch zu hören Denn gerade wenn es um die Errichtung der Familienstiftung geht Es ist wichtig dass man dem gegenüber den Berater wirklich vertraut auf dem Tisch liegt, was wirklich wichtig ist.

00:09:48: Dass alle Themen auch wenn sie sehr privat und persönlich sind ... Man sich vielleicht an der einen oder anderen Stelle ein bisschen dafür schämt das jetzt auszusprechen aber wirklich dieses Vertrauen zu haben.

00:10:00: dieser Person sag ich jetzt alles denn du möchtest ja bestimmte Dinge in der Satzung geregelt wissen.

00:10:06: darum geht es dir Ja!

00:10:08: Und da ist es umso wichtiger eine richtige Vertrauensbasis zu haben und sich daran Zeit zu nehmen auf diese Punkte zu schauen und genau diese Themen aufzuarbeiten, damit sie dann in der Satzung wirklich Einfluss.

00:10:24: Das kann natürlich nicht geschehen, wenn du nur als Nummer gesehen wirst und nicht wirklich als Mensch.

00:10:29: Denn du möchtest ja etwas regeln für deine Familie, für die Zukunft deiner Familie.

00:10:35: Es geht um euer Vermögen Und deswegen ist es so wichtig dass man jetzt wirklich mit einem guten Gefühl Die familienstiftung errichtet denn sonst bleibt immer So ein nagendes gefühl im hintergrund das man vielleicht doch nicht alles gesagt Alles gemacht oder alles richtig gemacht hat.

00:10:53: eine Entscheidung für die Ewigkeit ist, bitte wirklich am Anfang da auf deinem Bauchgefühl hören und wirklich eine Person suchen.

00:11:01: der du vollumfänglich vertraust und bereit bist, alles wirklich zu besprechen.

00:11:06: Damit die Satzung deiner Familienstiftung wirklich gelingt und du glücklich bist und alles in Zukunft so geregelt ist wie du als Stifter das

00:11:15: möchtest.".

00:11:15: Also – Die Familienstiftung is' wirklich ein super tolles Tool wenn du Vermögen schützen möchtis', Vermögan auf die nächste Generation weitergeben möchti's'.

00:11:25: Wenn Du Steuern sparen möchtes', wenn Du Erbstreitigkeiten vermeiden möchtas', Aber wirklich wichtig, am Anfang sich die Zeit nehmen.

00:11:34: Denn Fehler, die am Anfang entstehen sind für die Ewigkeit.

00:11:39: Wenn dich das Thema Familienstiftung interessiert, dann habe ich die Masterclass für dich!

00:11:44: Das ist ein neunzigminütiger Live-Zoom in dem du ganz viel Klarheit rund um das Thema Familienstiftung bekommst wo wir uns die einzelnen Themen angucken.

00:11:54: Wir kommen in einer kleinen Gruppe zusammen Die Kamera ist Und du kannst alle deine Fragen stellen.

00:12:00: Es gibt genug Zeit, um die Fragen zu stellen!

00:12:03: Das ist eher was für Anfänger, die gerade starten, sie mit dem Thema Familienstiftung zu beschäftigen.

00:12:08: Wenn du sagst, ah, du bist schon eher fortgeschrittener dann schau dir doch gerne meinen digitalen Stiftungstag an.

00:12:15: und wenn du sagest eigentlich bin ich schon ziemlich weit mit dem thema familien.

00:12:17: stiftung habe noch so ein zwei fragen die ich gerne noch abklären möchte Dann kannst du gerne auf meiner homepage kostenfreies erstgespräch buchen.

00:12:25: das sprichst du zunächst mit jemand aus meinem.

00:12:27: Wir schauen, ob wir dich unterstützen können und dann sprechen wir beide gemeinsam.

00:12:31: So das war's schon für heute!

00:12:33: Wenn dir der Podcast gefallen hat, dann abonnier ihn gerne in deiner Lieblings-Podcast App und empfehle ihn an Menschen weiter die sich ebenfalls für die Familienstiftung interessieren.

00:12:42: Ich bin Sandra Schmidt.

00:12:43: Danke dass du heute mit dabei warst.

00:12:44: bei Familienstiften gestalten weniger Steuern mehr Vermögen.